Jak odzyskać pieniądze z OFE?
Wiele osób zadaje sobie pytanie, czy pieniądze zgromadzone na subkoncie ZUS, podlegają dziedziczeniu? Czy spadkobiercy mogą się o nie starać, a jeżeli tak to, co należy zrobić, aby odzyskać pieniądze z OFE po zmarłej osobie? Wbrew pozorom, pytanie to nie jest bezzasadne, tym bardziej, że mogą one posłużyć, m.in. do urządzenia pogrzebu zmarłemu, czy też można je wykorzystać w zupełnie innym celu. Niezależnie jednak od tego, warto wiedzieć, czy pieniądze z OFE zgromadzone w ZUS są dziedziczone. I na te i podobne pytania odpowiadam w dzisiejszym artykule.
Czy pieniądze z OFE są dziedziczone?
Każda osoba ubezpieczona posiada indywidualne konto w ZUS. Jest ono obowiązkowe. Nie każdy jednak zdaje sobie sprawę z tego, że gromadzi ona fundusze na subkoncie w ZUS, a jeszcze mniej osób wie, że ów pieniądze podlegają dziedziczeniu. Tak więc, należy wyraźnie podkreślić, że pieniądze z OFE zgromadzone w ZUS są dziedziczone. Warto o tym pamiętać, by nie tracić zbieranego przez wiele lat kapitału.
Czym jest subkonto ubezpieczonego w ZUS?
Skoro już wiemy, że pieniądze z OFE są dziedziczone, warto odpowiedzieć na pytanie czym jest subkonto ubezpieczonego w ZUS? Odpowiadając na nie należy zaznaczyć, że funkcjonuje ono dopiero od 2011 roku. Jego celem jest gromadzenie składek z OFE. W 2011 roku rząd podjął decyzję o zmniejszeniu przekazywanej do funduszy emerytalnych składkę z 7,3% na 2,92%. Różnica, która powstała (4,38%) trafiała na subkonta ZUS. Osoby zaś, które zdecydowały się na założenie konta w OFE , lub też z niego zrezygnowały, automatycznie odkładają na swoim subkoncie, kwotę na poziomie 7,3%.
Subkonta w ZUS są obowiązkowo prowadzone, dla osób, które:
- są ubezpieczone i urodziły się po 31 grudnia 1968 r.,
- urodziły się w okresie od 31 grudnia 1948 r. do 1 stycznia 1969 r. i dobrowolnie przystąpiły do OFE
OFE, czyli otwarte fundusze emerytalne, stanowią tzw. II filar.
Kto i kiedy dziedziczy subkonto w ZUS?
Środki zgromadzone w OFE i na subkoncie ZUS są dziedziczne. Zgodnie z prawem spadkowym, połowa funduszy trafia do współmałżonka, natomiast druga połowa pieniędzy jest przekazywana uprawnionej osobie, wyznaczonej za życia przez właściciela subkonta. Co istotne, nie musi być ona członkiem rodziny.
Co dzieje się ze składkami ZUS, po śmierci spadkodawcy?
Sytuacja nieco się komplikuje w sytuacji, gdy zmarły nie upoważnił żadnej osoby, do dysponowania zgromadzonymi przez niego funduszami. Wówczas pod śmierci spadkodawcy, połowa środków, zgromadzonych na subkoncie ZUS, trafia do masy spadkowej i zostaje rozdysponowana zgodnie z obowiązującymi zasadami dziedziczenia, które określa szczegółowo prawo spadkowe.
Jak odzyskać pieniądze z OFE?
Spadkobiercy mogą odzyskać pieniądze, zgromadzone przez zmarłego w OFE. Jeżeli jedna nie wiedzą, czy spadkodawca, był jego członkiem, wówczas można zwrócić się do najbliższej placówki ZUS z prośbą, o podanie takiej informacji. Gdy już ustalimy właściwy fundusz, wówczas zgłaszamy śmierć członka OFE i przedstawiamy żądane dokumenty, zazwyczaj są to:
- odpis aktu zgonu,
- odpis aktu małżeństwa,
- postanowienie sądu w sprawie stwierdzenia nabycia spadku,
- kopie dokumentów tożsamości osób uprawnionych do otrzymania środków z OFE z tytułu postępowania spadkowego,
- w przypadku osób niepełnoletnich fundusze wymagają dodatkowo oryginały lub kopie potwierdzone notarialnie: odpisy ich aktów urodzenia, oświadczenia o prawnej opiece nad niepełnoletnimi oraz dokument tożsamości prawnego opiekuna.
Czy wypłata z OFE jest opodatkowana?
Od kwot wypłacanych w gotówce, pobierany jest 19% zryczałtowany podatek dochodowy. Podatek zostanie przekazany przez OFE na rachunek Pierwszego Mazowieckiego Urzędu Skarbowego. Nie musimy zatem rozliczać się z Urzędem poprzez PIT.
Kiedy otrzymamy pieniądze z OFE?
Pieniądze z OFE otrzymamy nie później niż w ciągu 3 miesięcy i nie wcześniej niż przed upływem 30 dni od daty otrzymania kompletu dokumentów. W przypadku zaś współmałżonka wypłaty transferowe dokonywane są cztery razy w roku.
